Ein bestimmter Begünstigter ist einer der wichtigsten Bestandteile einer Lebensversicherung. Viele Menschen fragen sich, wie sie ihre Arbeit organisieren sollen Begünstigte einer Lebensversicherung auf die effizienteste Weise. Sie möchten sicherstellen, dass Ihr Ehepartner, Partner, Ihre Kinder oder andere Erben gut versorgt sind. Sie möchten ihnen auch helfen, das Beste aus ihrem Nutzen zu machen.
Eine Möglichkeit, wie Menschen versuchen, die Höhe der Steuern, die von ihrer Lebensversicherungsauszahlung abgezogen werden, zu minimieren, besteht darin, den Hauptbegünstigten ihrer Lebensversicherungspolice zu einem Trust zu machen. Dieser Prozess ist jedoch nicht immer so einfach, wie es scheint – und es gibt einige rechtliche und steuerliche Auswirkungen, die zu berücksichtigen sind, bevor Sie diesen finanziellen Schritt machen.
Folgendes müssen Sie beachten, bevor Sie einen Trust als Begünstigten einer Lebensversicherung benennen:
Common Trusts, die als Begünstigte verwendet werden
Lassen Sie uns zunächst die zwei verschiedenen Arten von Trusts durchgehen, die Sie als primäre oder bedingte Begünstigte Ihrer Lebensversicherung auflisten können. Ein unwiderrufliches Vertrauen oder ein widerrufliches Vertrauen können beide als Begünstigte Ihrer Lebensversicherung aufgeführt werden, und sie haben jeweils ihre eigenen Vor- und Nachteile. Im Allgemeinen neigen die meisten jungen Familien (einschließlich meiner eigenen) dazu, sich zu gegebener Zeit für ein widerrufliches Trust zu entscheiden. Lassen Sie uns darüber sprechen, warum.
Ein widerruflicher Trust schützt Vermögenswerte, wenn der Trust-Eigentümer (Sie) altert. Sie können Ausschüttungen vom Trust bis zu Ihrem Tod erhalten, zu diesem Zeitpunkt werden sie an die Begünstigten des Trusts überwiesen. Eine widerrufliche Vertrauensstellung kann auch vom Eigentümer geändert werden, während eine unwiderrufliche Vertrauensstellung dies nicht kann.
Dies ist eine ideale Situation für Familien, die ihre Lebensversicherungsleistungen treuhänderisch schützen und für die Kosten der Betreuung ihrer Kinder oder als zukünftiges Erbe für ihre (derzeit) minderjährigen Kinder reservieren möchten. Die Flexibilität, die ein widerrufliches Living Trust bietet, bedeutet, dass Sie das Trust ändern können, wenn sich Ihre Wünsche oder finanziellen Bedürfnisse ändern – was perfekt für eine wachsende Familie ist.
Steuerliche und finanzielle Vorteile von Trusts
Viele Menschen haben den Eindruck, dass die Leistung ihrer Lebensversicherung nahtlos an ihre Erben übergeht. Leider stimmt das nicht immer.
Auszahlungen aus der Lebensversicherung gehen normalerweise an einen Ehepartner oder Partner – und diese Art der Ausschüttung ist normalerweise steuerfrei. Dies ist jedoch nicht immer der Fall, wenn Sie eine andere Person als Begünstigten Ihrer Police benennen sollten. Wenn zum Beispiel Ihnen und Ihrem Ehepartner etwas zustoßen würde, möchten Sie vielleicht, dass Ihr Geld an ein Geschwister geht, weil es sich um Ihre Kinder kümmern wird. Aber wenn Ihr gesamter Nachlass an sie geht, können Sie auf drei Probleme stoßen:
- Ihr Vermögen kann groß genug sein, dass Sie für einen Teil davon Erbschaftssteuer schulden.
- Sie haben keine wirkliche Kontrolle darüber, wie Ihre Lebensversicherungsleistung verwendet wird, sobald sie für sie bestimmt ist.
- Ihre Leistung kann in ein Nachlassverfahren eintreten – was teuer sein und die Lieferung einer Leistung an Ihren Begünstigten verzögern kann.
Auch wenn Ihr Geschwisterkind die vertrauenswürdigste Person der Welt ist, lohnt es sich, einige Vorgaben zu machen, um sicherzustellen, dass Ihre Kinder so betreut werden, wie Sie es sich wünschen. Ein widerrufliches Living Trust hilft sicherzustellen, dass die Gelder, die Sie für die Betreuung Ihrer Kinder verwenden möchten, ihnen im Laufe der Zeit direkt zufließen. Sie haben die volle Kontrolle darüber, wie viel Ihr Vertrauen auszahlt und wann.
Wie man ein Vertrauen schafft
Es gibt ein paar Optionen zum Erstellen eines Trusts. Zunächst kann ein Anwalt für Nachlassplanung einen für Sie einrichten. Nachlassplanungsanwältin Rebecca Neale sagt, dass sie im Allgemeinen 2.900 Dollar verlangt, um einen Trust zu gründen.
Es können auch Kosten im Zusammenhang mit der Änderung des Titels von Urkunden für Eigentum anfallen, das Sie auf den Trust übertragen möchten.
Vertrauen & Wille, ein Technologieunternehmen, das eine Online-Lösung für die Gründung eines Trusts oder Legal anbietet, bietet einen individuellen Trust für 399 $ oder 499 $ für Paare an. Durch Haven Life Plus, einen Zusatz zur Haven Term-Lebensversicherungspolice, können berechtigte Versicherungsnehmer kostenlose Treuhanddienste von Trust & Will in Anspruch nehmen, wenn sie kein Online-Testament erstellen. Lerne mehr über Haven Life Plus.
Vorteile der Auflistung eines Trusts als Begünstigter Ihrer Lebensversicherung
Wenn es um die Benennung des Begünstigten geht, könnte die Auflistung eines Trusts als Begünstigter von einigen bevorzugt werden. Wenn Sie einen Trust als Begünstigten Ihrer Lebensversicherung auflisten, können Sie die Nachlasssteuer und die Nachlasssteuer umgehen (abhängig von Ihrer einzigartigen finanziellen Situation – stellen Sie sicher, dass Sie einen CPA konsultieren) und Sie können kontrollieren, wie Ihr Vermögen ist verwendet wird oder wenn es Ihren Kindern gegeben wird.
Ein Vertrauen hilft Ihnen, Nachlass zu umgehen
Nachlass ist ein Prozess, bei dem Ihr Nachlass nachgewiesen und dann an Ihre Erben verteilt wird. Die Nachlassprüfung kann lange dauern – und sie kann auch teuer werden. Dies bedeutet, dass das Geld, das Sie für die Betreuung Ihrer Kinder verwenden möchten, möglicherweise verzögert bei ihrer Bezugsperson ankommt. Alternativ könnte aufgrund von Anwaltskosten oder zur Begleichung Ihrer ausstehenden Schulden oder Steuern ein beträchtlicher Teil davon abgezogen werden. Wenn Sie sicherstellen möchten, dass Ihre Kinder im Falle einer Tragödie versorgt sind, ist das Nachlassgericht das Letzte, womit Sie Familienmitglieder beschäftigen möchten.
Ein Trust hilft Ihnen, den Cashflow zu kontrollieren, der an Ihre Kinder verteilt wird
Wenn Sie möchten, dass ein bestimmter Geldbetrag in die Betreuung Ihrer Kinder fließt, wenn sie minderjährig sind, können Sie die Stiftung so anpassen, dass diese Kosten gedeckt werden. Wenn Sie dann möchten, dass sie die verbleibenden Mittel erhalten, wenn sie 18 Jahre alt werden, können Sie eine Bedingung erstellen, die ihnen den Rest Ihrer Lebensversicherungsleistung zu diesem Zeitpunkt gewährt. Diese Flexibilität ist für junge und wachsende Familien entscheidend, denn Sie können die widerrufliche Treuhand dauerhaft anpassen, wenn Ihre Kinder älter werden und sich Ihre finanziellen Bedürfnisse und Wünsche ändern.
Nachteile der Auflistung eines Trusts als Begünstigter Ihrer Lebensversicherung
Obwohl widerrufliche Wohnstiftungen haben viele Vorteile für junge Eltern, aber sie haben auch ein paar entscheidende Nachteile, die sie zu einer nicht idealen Passform für Sie machen könnten:
Die Einrichtung eines Trusts kann teuer sein
Die größte Abschreckung, auf die Menschen bei der Einrichtung eines widerruflichen Living Trust stoßen, sind die Kosten und der Zeitaufwand, die erforderlich sind. Die Kosten können Kosten im Zusammenhang mit der Erstellung von Urkunden und Dokumenten zur Eigentumsübertragung sowie Anwaltskosten umfassen. Durch die jetzt entstehenden Kosten sparen Sie Ihren Erben jedoch die gleichen Einrichtungs- und Überführungskosten (sowie eventuelle Nachlasskosten). Auch die Finanzierung des Trusts kann eine Herausforderung darstellen.
Obwohl die mit der Einrichtung eines widerruflichen Living Trust verbundenen Kosten relativ leicht zu ertragen sind, insbesondere wenn Sie wissen, dass es eines Tages Ihren Kindern zugute kommen wird, haben manche Menschen immer noch Schwierigkeiten, die Zeit zu finden, um den Prozess zu durchlaufen. Als Unternehmerin und vielbeschäftigte Mutter von zwei Kindern verstehe ich das Gefühl, dass der Tag nicht genug Stunden hat.
Ein Trust verlangt, dass Sie über zusätzliche Nachlassplanungselemente verfügen
Für die Gründung eines Trusts benötigen Sie ein Testament. Denken Sie nur daran, dass Erben einen Trust länger anfechten können als ein traditionelles Testament (die Statuten reichen normalerweise von 1 bis 5 Jahren, je nachdem, wo Sie leben).
Alles in allem ist die Erstellung Ihres Nachlassplans ein wichtiger Punkt auf der To-do-Liste. Die meisten Menschen überschätzen die Zeit, die sie benötigen, um alles an Ort und Stelle zu bringen. Die Partnerschaft mit einem Anwalt für Nachlassplanung und einem Wirtschaftsprüfer kann Ihnen dabei helfen, einen Teil der Verwaltungsarbeit von Ihrem Teller zu nehmen und sicherzustellen, dass alles korrekt erledigt wird. Die erforderliche finanzielle und zeitliche Investition kann die Gewissheit wert sein, dass Sie wissen, dass für Ihre Kinder immer gesorgt wird, selbst wenn sie Sie und Ihren Partner verlieren.
Sollte ein Trust ein primärer oder ein bedingter Begünstigter sein?
Ich persönlich habe meinen Ehemann zum Hauptbegünstigten meiner Lebensversicherungspolice ernannt. Unser widerruflicher Trust wird als bedingter Begünstigter benannt. Sollte uns beiden etwas passieren, geht meine Lebensversicherung auf diese Weise an einen Trust für unsere beiden Kinder.
Normalerweise empfehle ich anderen Familien, ihren Nachlassplan auf ähnliche Weise zu erstellen, aber es ist auch erwähnenswert, dass ich kein Wirtschaftsprüfer oder Anwalt für Nachlassplanung bin. Dies ist eine Überlegung, die Sie Ihrem Finanzteam zur Sprache bringen sollten, um sicherzustellen, dass Sie einen widerruflichen Trust als Hauptnutznießery oder a Kontingent Empfänger auf Ihre Lebensversicherung erfüllt die individuellen Bedürfnisse Ihrer Familie.
Ist ein Treuhandempfänger das Richtige für Sie?
In der Regel ist es die häufigste Wahl, einen Ehepartner als Begünstigten in Ihrer Lebensversicherungspolice aufzuführen. Wenn eine Leistung nach Ihrem Tod in einer Summe an Ihren Ehepartner geht, ist dies der Fall in der Regel von der Erbschafts- und Einkommenssteuer befreit.
Wenn Sie jedoch möchten, dass Ihre Lebensversicherungspolice direkt für die Betreuung (und zukünftige Erbschaft) Ihrer minderjährigen Kinder verwendet wird, ist es möglicherweise am sinnvollsten, einen Trust als Begünstigten Ihrer Lebensversicherung aufzuführen. Das Gespräch mit einem vertrauenswürdigen Anwalt für Nachlassplanung und einem Finanzplaner kann Ihnen helfen, eine Begünstigtenstrategie zu entwickeln, die für Sie jetzt sinnvoll ist, und gleichzeitig so viel wie möglich von Ihrem Nachlass an Ihre Erben weiterzugeben.